Rekening Koran Kas PT Persad
PT Persada memiliki saldo kas sebesar Rp. 198.000.000,00 pada tanggal 30 Juni 2019. Berikut adalah rincian transaksi yang terjadi selama bulan Juni 2019: 1. Diterima uang dari penjualan tunai sebesar Rp10.500.000,00 dengan cek No. B 00112 bukti kas No. BKM 01. 2. Diterima uang penagihan dari Toko Samudra untuk faktur No. 001 sebesar Rp48.000.000,00 dengan cek Bank A No. 00001. 3. Dibayar utang pada PT Angkasa sebesar Rp48.000.000,00 dengan cek No. 001011 dan bukti kas No. BKK 01. 4. Diterima uang penagihan dari Toko Pelangi untuk faktur No. 02 sebesar Rp41.250.000,00 dengan cek Bank B. No. 005010. 5. Dibayar utang kepada PT Naga'atas faktur No. 010 sebesar Rp180.000.000,00 dengan cek No. 001012 dan bukti kas No. BKK 02. 6. Diterima uang dari penjualan tunai sebesar Rp18.000.000,00 dengan cek No. A 00112 bukti kas No. BKM 02. 7. Diterima uang penagihan dari PT Pelangi untuk faktur No. 03 sebesar Rp41.250.000,00 dengan cek Bank B 00511. 8. Dibayar utang kepada PT Mega atas faktur No. 001 sebesar Rp15.000.000,00 dengan cek No. 001013 dan bukti kas No. BKK 03. 9. Dibeli tunai barang dagangan dari FA Bulan sebesar Rp60.000.000,00 dengan cek No. 001015 dan bukti kas masuk No. BKK 04. 10. Dibayar biaya listrik, air, dan telepon sebesar Rp13.440.000,00 dengan cek No. 001015 dan bukti kas No. BKK 05. 11. Diterima uang penagihan dari Toko Surya untuk faktur No. 04 sebesar Rp112.500.000,00 dengan cek No. 05151. 12. Penerimaan cek Bank ABC No. C 00555 dari PD Bintang sebesar Rp32.400.000,00. 13. Dibayar gaji karyawan untuk bulan Juni 2019 sebesar Rp206.400.000,00 dengan cek No. 001014 dan bukti kas No. BKK 05. 14. Diterima uang penjualan tunai sebesar Rp34.800.000,00 dengan cek No. C 00133. 15. Diterima uang penagihan dari Toko Pelangi untuk faktur No. 05 sebesar Rp30.000.000,00 dengan cek bank No. B 00512. Rekening Koran Kas PT Persada menunjukkan bahwa perusahaan memiliki saldo kas sebesar Rp. 198.000.000,00 pada tanggal 30 Juni 2019. Transaksi-transaksi tersebut mencakup penerimaan uang dari penjualan tunai, penagihan, pembayaran utang, pembelian barang dagangan, pembayaran biaya, dan penerimaan cek. Semua transaksi tersebut telah dilakukan dengan menggunakan cek sebagai bukti pengeluaran kas. Jurnal Pengeluaran Kas: 1. Diterima uang dari penjualan tunai sebesar Rp10.500.000,00 2. Diterima uang penagihan dari Toko Samudra sebesar Rp48.000.000,00 3. Dibayar utang pada PT Angkasa sebesar Rp48.000.000,00 4. Diterima uang penagihan dari Toko Pelangi sebesar Rp41.250.000,00 5. Dibayar utang kepada PT Naga'atas sebesar Rp180.000.000,00 6. Diterima uang dari penjualan tunai sebesar Rp18.000.000,00 7. Diterima uang penagihan dari PT Pelangi sebesar Rp41.250.000,00 8. Dibayar utang kepada PT Mega sebesar Rp15.000