Rekonsiliasi Bank PT Usaha Jaya Tanggal 31 Oktober 2017

Pada tanggal 31 Oktober 2017, PT Usaha Jaya menyetorkan uang tunai sebesar Rp3.784.000,00 ke Bank Mandiri. Namun, terjadi kekeliruan pencatatan oleh Bank BNI yang mengkredit jumlah tersebut ke dalam rekening koran sebagai keuntungan PT Usaha Jaya. Dalam artikel ini, kita akan membahas proses rekonsiliasi bank untuk menyelesaikan perbedaan antara catatan bank dan catatan perusahaan. Rekonsiliasi bank adalah proses membandingkan catatan perusahaan dengan catatan bank untuk memastikan kecocokan antara keduanya. Tujuan utama dari rekonsiliasi bank adalah untuk mengidentifikasi dan menyelesaikan perbedaan antara saldo bank yang tercatat dalam catatan perusahaan dan saldo bank yang tercatat dalam catatan bank. Langkah pertama dalam rekonsiliasi bank adalah membandingkan catatan perusahaan dengan catatan bank. Dalam kasus ini, kita akan membandingkan catatan perusahaan PT Usaha Jaya dengan catatan Bank Mandiri. Jika terdapat perbedaan antara kedua catatan tersebut, langkah selanjutnya adalah mencari tahu penyebab perbedaan tersebut. Dalam kasus ini, penyebab perbedaan adalah kekeliruan pencatatan oleh Bank BNI yang mengkredit jumlah setoran uang tunai PT Usaha Jaya sebagai keuntungan perusahaan. Untuk menyelesaikan perbedaan ini, PT Usaha Jaya perlu menghubungi Bank BNI dan meminta perbaikan pencatatan yang sesuai. Setelah perbedaan diselesaikan, langkah terakhir dalam rekonsiliasi bank adalah memastikan bahwa saldo bank yang tercatat dalam catatan perusahaan sesuai dengan saldo bank yang tercatat dalam catatan bank. Jika terdapat perbedaan, perusahaan perlu melakukan penyesuaian untuk mencocokkan kedua saldo tersebut. Dalam kasus ini, PT Usaha Jaya perlu memastikan bahwa saldo bank yang tercatat dalam catatan perusahaan mencerminkan jumlah yang sebenarnya ada di Bank Mandiri. Jika terdapat perbedaan, perusahaan perlu melakukan penyesuaian untuk mencocokkan kedua saldo tersebut. Dalam kesimpulan, rekonsiliasi bank adalah proses penting dalam mengidentifikasi dan menyelesaikan perbedaan antara catatan perusahaan dan catatan bank. Dalam kasus ini, PT Usaha Jaya perlu melakukan rekonsiliasi bank untuk menyelesaikan kekeliruan pencatatan oleh Bank BNI. Dengan melakukan rekonsiliasi bank, perusahaan dapat memastikan kecocokan antara catatan perusahaan dan catatan bank, serta memastikan keakuratan saldo bank yang tercatat dalam catatan perusahaan.